APV — Ahorro Previsional Voluntario
Ahorro adicional sobre tu cotización obligatoria de AFP, con beneficios tributarios. Te permite jubilar antes o con mejor pensión, y ahorrar impuestos hoy.
APV es plata extra que ahorrás voluntariamente sobre tu cotización obligatoria de AFP. Lo podés meter en tu AFP, en una compañía de seguros, en un fondo mutuo o en una cuenta de ahorro voluntaria.
La ventaja real son los beneficios tributarios — dos regímenes:
**Régimen A (estado paga 15% bonificación)**: el Estado te aporta 15% sobre lo que ahorrás (con tope ~UF 6 anuales). Pago de impuestos normal hoy, los retiros futuros no pagan impuesto hasta el monto bonificado.
**Régimen B (rebaja base imponible)**: lo que ahorrás en APV se descuenta de tu base imponible — pagás MENOS impuesto a la renta hoy. Pero los retiros futuros sí pagan impuesto (a tu tasa de ese momento, que puede ser más baja si ya estás jubilado).
Cuál te conviene depende de tu tramo actual: si pagás impuesto a la renta (>$1M mensuales), B suele ser mejor. Si no pagás impuesto (<$1M), A es mejor (te dan 15% de cabro chico).
Si ganas $2M y aportás $100.000/mes a APV régimen B, tu base imponible baja en $1.200.000 al año. Si estás en tramo del 23%, te ahorrás ~$276.000 de impuestos ese año. Esa plata queda invertida y crece.
Cuando tenés ingresos estables y querés (a) mejorar tu jubilación o (b) ahorrar impuestos legalmente hoy. Idealmente desde joven — el interés compuesto sobre 30-40 años es enorme.
Si retirás antes de jubilar perdés los beneficios tributarios (Régimen A devuelve la bonificación, Régimen B recalcula impuestos con multa). Es ahorro de LARGO plazo.
Que "APV es solo para ricos". No — desde $20.000 al mes podés aportar y el beneficio tributario funciona desde tramos bajos. Cuanto antes empieces, mejor.
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Aviso de uso
Este artículo es contenido educativo, no asesoría financiera regulada por la CMF. Para decisiones grandes consulta a un asesor certificado o a tu banco.